​REER ou CELI : lequel choisir?

Disons que vous avez accumulé un montant que vous souhaitez mettre de côté. La grande question se présente : est-il mieux de mettre votre argent dans un REER ou un CELI? Est-ce que l'un est préférable à l'autre?

Sans qu'il y ait de réponse unique au questionnement, ce que vous souhaitez faire avec cet argent aura un impact sur le type de placement que vous effectuerez. Pour y voir plus clair, voici l'ABC des différences entre le REER et le CELI.

C'est d'abord une question d'économies d'impôt...

Dans les deux cas, la question est de savoir comment épargner le plus intelligemment possible en minimisant les impacts fiscaux.

Le REER permet d'épargner pour la retraite en remettant à plus tard l'impôt à payer sur l'argent que vous mettez de côté. Dès que vous encaisserez votre REER, vous devrez payer l'impôt sur l'ensemble du montant retiré.

Le CELI, comme son nom le dit, est un compte d'épargne libre d'impôt. Puisqu'aucune déduction n'est accordée au moment de la cotisation au CELI, le rendement que votre placement générera ne sera donc pas imposable.

... Et une question de souplesse

Si votre objectif d'épargne est de faire l'achat d'une maison ou d'effectuer des rénovations, le CELI est un type de placement intéressant parce qu'il permet d'avoir facilement accès à vos économies. Et le plus beau, c'est que vos droits de cotisation ne sont pas perdus. Vous pourrez les récupérer à compter de l'année suivante.

Le REER rend aussi possible l'utilisation de ses économies pour faire l'achat d'une première maison. C'est ce qu'on appelle le Régime d'accession à la propriété (RAP). Avec le RAP, chaque conjoint peut utiliser jusqu'à 60 000 $ de ses REER pour faire l'achat d'une propriété. C'est un peu comme si vous vous prêtiez de l'argent à vous-même. Toutefois, pour ne pas payer d'impôt sur ce montant, vous devez remettre l'argent dans votre REER. Puisque vous avez 15 ans pour le faire, le remboursement annuel devra minimalement être équivalent au 1/15 du montant total retiré. Par exemple, si vous avez retiré 25 000 $, vous devrez rembourser un minimum de 1 666,67 $ annuellement pendant 15 ans.

Y a-t-il un montant maximal de cotisation?

On peut cotiser au CELI dès l'âge de 18 ans. En 2024, la cotisation annuelle permise est de 7 000 $. Mais vous pouvez investir toute la somme des cotisations permises annuellement depuis la création du programme en 2009. Exemple : si vous aviez 18 ans ou plus en 2009, vous avez donc accumulé, en 2024, l'équivalent de 95 000 $ en droits de cotisation. Il ne tient qu'à vous d'en tirer profit.

En ce qui a trait au REER, toute personne qui déclare des revenus admissibles a le droit de cotiser. Les droits de cotisation représentent 18 % de votre revenu annuel gagné l'année précédente, jusqu'à un maximum de 31 560 $ pour l'année 2024. Tous vos droits inutilisés des années passées s'accumulent.

Par contre, sachez que si vous dépassez les limites de cotisations prévues pour le REER ou le CELI, une pénalité de 1 % par mois vous sera chargée sur les cotisations excédentaires versées.

Est-ce que ces deux types de placements sont comparables?

Le CELI comme le REER permettent différents types de placements, les plus fréquents étant les CPG, les obligations, les actions, les fonds communs de placement, etc.

Pour la plupart des spécialistes, il est clair que plus nos revenus augmentent, plus le REER est intéressant. Comme on le souligne au début, c'est une question de déduction fiscale. C'est pourquoi le REER demeure, pour la grande majorité de la population, le meilleur moyen d'épargner en vue de grands projets comme la retraite, ou l'achat d'une maison ou d'un condo.

Mais si, en plus des avantages fiscaux ordinairement consentis, un REER vous offre 30 % d'économies d'impôt de plus¹, tel que celui offert au Fonds, alors là, ça devient un outil d'épargne incroyablement puissant. Pourquoi? Parce qu'il vous permet d'épargner encore plus tout en bénéficiant des mêmes avantages.

Combien de plus? Faites un calcul rapide : si vous investissez, disons, 5 000 $ dans le REER+ au Fonds, vous bénéficiez d'une déduction REER de base de 1 805 $², en plus de 1 500 $ d'économies d'impôt supplémentaires.

Ce qui revient à dire que votre REER de 5 000 $ ne vous coûte en réalité que 1 695 $ au lieu de 3 195 $ avec un REER ordinaire.

Alors, REER ou CELI?

Tout dépend de vos objectifs et de la fenêtre de temps devant vous avant d'avoir besoin d'accéder à votre argent. Le CELI avec FlexiFonds vous permet d'épargner pour des projets, en plus de soutenir l'économie locale. De son coté, REER pour REER, le REER+ au Fonds pourrait aussi être une solution avantageuse en vue de votre retraite, car, en plus de vous permettre d'épargner davantage qu'un REER ordinaire, vous contribuez aussi à faire grandir toute l'économie du Québec.