Prendre sa retraite

Ça y est! Voici venu le temps de la retraite. Toutes nos félicitations!

La retraite : 7 points d’information pour vous guider

1. Admissibilité

Vous êtes admissible si :

  • Vous avez entre 45* et 64 ans;
  • Vous avez cotisé au Régime de rentes du Québec durant pour au moins une année;
  • Vous êtes à la retraite;
  • Vous avez des actions acquises depuis au moins 730 jours.

* Le rachat des actions du Fonds de solidarité FTQ à compter de 45 ans est possible dans la mesure où vous recevez une rente de retraite en vertu d’un régime de pension agréé de l’employeur.

2. Quand faire sa demande

Vous pouvez faire une demande de rachat dès que :

  • vous êtes considéré à la retraite;
  • si vous travaillez encore, dans la mesure cependant où vous serez effectivement à la retraite dans les trois mois suivant la date de réception de votre demande.
3. Les actions admissibles au rachat

Le Fonds de solidarité FTQ peut racheter toutes les actions acquises depuis au moins 730 jours.

4. Prix de rachat des actions

Le prix de l’action est généralement publié vers le 5 janvier et le 5 juillet.

Informez-vous auprès du Service aux actionnaires pour connaître les options qui s’offrent à vous si votre demande est déposée durant ces périodes transitoires, si votre retraite devient effective durant ces périodes ou dans les trois mois suivants la fin de ces périodes. Vous pouvez également consulter le prospectus simplifié.

5. L’impôt

Lorsque vous encaissez un REER, le montant total du retrait est imposable. Vous devez l’inclure dans votre déclaration de revenus de l’année où le rachat a été effectué. L’impôt retenu sur les actions REER l’est selon les barèmes en vigueur, au moment de votre rachat.

Toutefois, il n’y aura pas de retenues d’impôt si vous transférez vos actions REER du Fonds de solidarité FTQ à un autre régime, tel qu’un REER ou un Fonds enregistrée de revenus de retraite (FERR).

Impôt retenu sur les REER encaissés*

REER encaissé
(montant brut)

Québec

Fédéral

Total

5 000 $ et moins

16 %

5 %

21 %

5 000,01 $ à 15 000 $

16 %

10 %

26 %

15 000,01 $ et plus

16 %

15 %

31 %

* Ces chiffres sont sujets à changement.

6. Délais de traitement de la demande
Si vous avez fourni tous les documents nécessaires, comptez un maximum 30 jours à partir du moment où votre demande est reçue au Fonds.
7. Acheter des actions après un rachat
L’acquisition ultérieure d’actions du Fonds est possible après avoir racheté pour la retraite. Par contre, aucun crédit d’impôt ne vous sera accordé.

Tout sur la retraite progressive

1. Admissibilité

Vous êtes admissible si :

  • Vous avez 50 ans ou plus;
  • Vous avez cotisé au Régime de rentes du Québec durantpour au moins une année;
  • Vous avez un emploi à titre de salarié;
  • Vous avez conclu avec votre employeur* une entente de réduction de temps de travail régulier d’au moins 20% jusqu’à la retraite.

* S’il y a plusieurs employeurs, vous devez vous entendre avec eux pour réduire votre temps de travail régulier d’au moins 20%.

2. Quand faire sa demande

Vous pouvez faire une demande de rachat dès que vous avez débuté votre retraite progressive.

Il vous faudra attendre un an après le déboursement de la première demande de rachat, pour présenter une nouvelle demande. Vous devrez alors démontrer à nouveau que vous êtes toujours en retraite progressive. Le rachat admissible sera le même que celui établi lors de votre première demande.

3. Les actions admissibles au rachat

Le Fonds de solidarité FTQ peut racheter toutes les actions acquises depuis au moins 730 jours et souscrites avant le début de la retraite progressive.

Le montant du rachat admissible est établi au moment de la première demande de rachat jusqu’à concurrence de :

  • La perte de salaire pour l’année;

OU, s’il est moins élevé

  • Du solde du compte divisé par le nombre d’années jusqu’à votre retraite complète.
4. Prix de rachat des actions

Le prix de l’action est généralement publié vers le 5 janvier et le 5 juillet.

Informez-vous auprès du Service aux actionnaires pour connaître les options qui s’offrent à vous si votre demande est déposée durant ces périodes transitoires, si votre retraite devient effective durant ces périodes ou dans les trois mois suivants la fin de ces périodes. Vous pouvez également consulter le prospectus simplifié.

5. L’impôt

Lorsque vous encaissez un REER, le montant total du retrait est imposable. Vous devez l’inclure dans votre déclaration de revenus de l’année où le rachat a été effectué. L’impôt retenu sur les actions REER l’est selon les barèmes en vigueur, au moment de votre rachat.

Toutefois, il n’y aura pas de retenues d’impôt si vous transférez vos actions REER du Fonds de solidarité FTQ à un autre régime, tel qu’un REER ou un Fonds enregistrée de revenus de retraite (FERR).

Impôt retenu sur les REER encaissés*

REER encaissé
(montant brut)

Québec

Fédéral

Total

5 000 $ et moins

16 %

5 %

21 %

5 000,01 $ à 15 000 $

16 %

10 %

26 %

15 000,01 $ et plus

16 %

15 %

31 %

* Ces chiffres sont sujets à changement.

6. Délais de traitement de la demande
Si vous avez fourni tous les documents nécessaires, comptez un maximum 30 jours à partir du moment où votre demande est reçue au Fonds.
7. Acheter des actions après un rachat
L’acquisition ultérieure d’actions du Fonds est possible après avoir racheté pour la retraite. Par contre, aucun crédit d’impôt ne vous sera accordé.

Qui est SÉCURIFONDS?

Le Fonds de solidarité FTQ a créé une filiale, SÉCURIFONDS inc., qui travaille en partenariat avec SSQ, Société d’assurance-vie inc.

Ce partenariat propose un produit sécuritaire et garanti à celles et ceux qui souhaitent (ou qui doivent) transférer l’épargne accumulée dans un REER du Fonds de solidarité FTQ dans un autre véhicule de placement.

Vous n’avez aucuns frais d’adhésion à payer, et les frais de gestion sont abordables et compétitifs.

En savoir plus

Qu’est-ce qu’un FERR?

Un FERR ou Fonds enregistré de revenu de retraite est un fonds enregistré auprès de l’Agence du revenu du Canada qui vous permet de toucher un revenu périodique pendant votre retraite.

Vous pouvez y transférer à l’abri de l’impôt les sommes accumulées dans votre REER, et vous avez jusqu’à 71 ans pour le faire.

Son objectif : vous verser un revenu périodique durant votre retraite.

Qu’est-ce que le produit SÉCURIFONDS?

En choisissant SÉCURIFONDS, vous souscrivez à un contrat de rente avec SSQ, Société d’assurance-vie inc., le partenaire avec lequel le Fonds de solidarité FTQ a conclu une entente afin que ses actionnaires puissent profiter d’un produit sécuritaire à la retraite.

Quelles sont les caractéristiques de SÉCURIFONDS*?

  • Le capital transféré de votre REER est investi dans un fonds distinct équilibré.
  • Vous profitez d’une garantie à l’échéance de 100 % du capital investi au moment de l’adhésion**.
  • En cas de décès, un taux d’intérêt annuel simple de 4 % du capital investi s’ajoute à la garantie de 100 %***.

* Pour plus de détails sur SÉCURIFONDS, consultez la Notice explicative.

** La date d’application de la garantie à l’échéance pour l’adhésion est fonction de l’âge de la rentière ou du rentier au moment de la première cotisation en fonds dans l’adhésion :

  • si la personne est alors âgée de 55 ans ou moins, la date d’application de la garantie à l’échéance correspond à la date de son 65e anniversaire;
  • si la personne est alors âgée de plus de 55 ans, la date d’application de la garantie à l’échéance correspond à l’échéance de la période de 10 ans suivant cette première cotisation.

La date d’application de la garantie à l’échéance est fixée en fonction de chaque adhésion. Elle est établie à partir de la date de la première cotisation en fonds. Les cotisations subséquentes qui sont effectuées dans la même adhésion ne l’influencent pas. Pour plus de détails, consultez la Notice explicative.

*** La valeur garantie au décès est égale, si le décès de la rentière ou du rentier survient avant l’âge de 80 ans, à 100 % de toutes les cotisations en fonds effectuées dans l’adhésion pour cette garantie, plus un rendement annuel simple de 4 % calculé quotidiennement. Si le décès de la rentière ou du rentier survient alors que la personne est âgée de 80 ans ou plus, cette valeur garantie est alors égale à 100 % de toutes les cotisations en fonds effectuées dans l’adhésion pour cette garantie. Pour plus de détails, consultez la Notice explicative.

Qu’est-ce qu’un fonds distinct?

On parle de fonds distincts pour désigner les fonds de placement offerts par une compagnie d’assurance, parce que ces fonds sont gérés séparément de ses autres actifs.

Les fonds distincts sont semblables aux fonds qui sont offerts par les banques et les sociétés de placement; toutefois, les fonds offerts par les banques et les sociétés de placement ne sont pas assortis des garanties offertes par les fonds distincts.

Découvrez vos possibilités d’épargne

Vous êtes à quelques années de la retraite et vous lancez vos préparatifs ou encore, vous êtes à la retraite et l’idée de continuer à travailler à temps partiel ou d’amorcer une nouvelle carrière vous séduit?

Que vous soyez dans l’une ou l’autre de ces situations, vous pouvez commencer ou continuer à investir dans un REER du Fonds de solidarité FTQ et profiter d’économies avantageuses.

Je projette de prendre ma retraite dans 5 ans; puis-je devenir actionnaire du Fonds?

Oui, vous pouvez devenir actionnaire du Fonds. Cependant, vous ne devez pas avoir atteint l’âge de 65 ans et avoir demandé le rachat de vos actions du Fonds en partie ou en totalité avant la fin de l’année d’imposition au cours de laquelle vous réclamez le crédit d’impôt.

La politique de rachat des actions du Fonds exige un délai de détention de 730 jours; dois-je cesser de cotiser 2 ans avant ma retraite?

Le délai de 730 jours ne vaut que pour les dernières actions achetées. Ainsi, ce que vous investissez aujourd’hui doit être investi pour une durée de 730 jours. Il est à noter que toutes les actions détenues depuis au moins 730 jours sont admissibles à un rachat immédiat (si vous répondez à l’un des critères de rachat).

Cette exigence est formulée pour que les deux paliers de gouvernement puissent récupérer leurs crédits d’impôt de 30 %.

Il est donc dans votre intérêt de cotiser pour bénéficier des crédits d’impôt de 30 %.

Me faut-il rembourser les crédits d’impôt de 30 % lors du retrait de mes actions REER ou hors REER?

Non. À l’exception de deux programmes gouvernementaux, le Régime d’accès à la propriété (RAP) et le Régime d’encouragement à l’étude permanente (REEP), aucune pénalité fiscale n’est attribuée à un actionnaire du Fonds qui demande le rachat de ses actions.

Je cotise au REER de conjoint et je projette de prendre ma retraite d’ici 5 ans; dois-je cesser de cotiser au Fonds?

Non. Le payeur bénéficie de la déduction fiscale et le conjoint est propriétaire du REER. Afin d’éviter que le payeur soit imposé, il doit respecter la « règle des 3 ans ».

Par exemple, si le payeur cesse de cotiser au plus tard le 30 décembre, le bénéficiaire pourra alors encaisser ses REER deux (2) ans plus tard sans que le payeur soit imposé.

Remarque : Le fractionnement des revenus de retraite est autorisé et permet de fractionner les rentes provenant d’un REER (et non les retraits REER) à compter de l’âge de 65 ans.

Il me reste quelques années à travailler et j’ai d’importantes cotisations inutilisées. Comment puis-je réduire et maximiser mes cotisations inutilisées?

Une façon intéressante de maximiser vos cotisations inutilisées est d’investir dans le REER du Fonds pour en obtenir les crédits d’impôt supplémentaires de 30 % que vous pouvez par la suite réinvestir dans un autre REER.

En déboursant un montant sensiblement identique à celui exigé pour l’achat d’un REER traditionnel, vous obtiendrez deux REER! Vous récupérez ainsi rapidement vos cotisations inutilisées et vous augmentez vos épargnes pour la retraite, tout en diversifiant vos placements.

En tant que salarié qui désire diminuer ses heures de travail à l’approche de la retraite, puis-je retirer une somme de mes REER pour compenser la perte financière équivalant aux heures non travaillées?

Oui. Il est possible d’invoquer le critère de rachat dit « retraite progressive » en répondant aux conditions suivantes :

  • si vous avez atteint l’âge de 50 ans;
  • et que vous avez cotisé au Régime de rentes du Québec pendant au moins une année;
  • et que vous avez conclu avec votre employeur une entente de réduction d’au moins 20 % de votre temps de travail régulier jusqu’à votre retraite.
Je touche des prestations du Régime de rentes du Québec (RRQ) et je travaille toujours. Puis-je investir au Fonds?

Oui. Si vous touchez au moins 3 500 $ en revenu d’emploi ou d’entreprise dans l’année, vous aurez droit aux crédits d’impôt de 30 % du Fonds.

Les régimes de retraite publics ne seront pas suffisants pour celle ou celui qui envisage un revenu confortable à sa retraite. Outre les rentes de l’État, on doit prévoir un autre véhicule d’épargne (par exemple, un REER).

Je touche des prestations de retraite de la Régie des rentes du Québec; puis-je demander le rachat de mes actions au Fonds?

Oui. Si vous bénéficiez d’une rente de retraite de la Régie des rentes du Québec, le Fonds peut procéder au rachat ou au transfert dans une autre institution financière de toutes vos actions détenues depuis au moins 730 jours.

Prenez note qu’un actionnaire qui a procédé à un rachat en vertu du critère de retraite ne peut investir de nouveau au Fonds.

Le supplément de revenu garanti (SRG) est une mesure sociale qui s’adresse uniquement aux personnes à faible revenu. Puis-je encaisser mes actions du Fonds et ne pas être pénalisé par rapport au SRG?

Oui. Les personnes à faible revenu qui n’ont pu épargner de grosses sommes dans un REER peuvent encaisser dès l’âge de 65 ans leurs actions du Fonds, enregistrées ou non au REER, sans être pénalisées.

Ces personnes peuvent ainsi bénéficier de leurs épargnes. Il faut toutefois détenir ses actions depuis au moins 730 jours pour qu’elles soient admissibles au rachat.

Je suis retraité depuis peu et le travail à temps partiel m’intéresse. Comment puis-je continuer à profiter des 30 % en crédits d’impôt?

Vous pouvez continuer à investir dans votre REER du Fonds et profiter des 30 % d’économies d’impôt supplémentaires.

Vous pouvez aussi acheter des actions du Fonds sans les enregistrer dans un REER et obtenir des crédits d’impôt totalisant 30 % du montant investi. Comment? En répondant aux critères suivants :

  • vous êtes salarié;
  • vous n’avez pas 65 ans;
  • vous n’avez pas demandé le rachat en partie ou en totalité de vos actions du Fonds avant la fin de l’année d’imposition au cours de laquelle vous demandez le crédit;
  • vous touchez des revenus annuels d’emploi ou d’entreprise supérieurs à 3 500 $.

Je suis une retraitée de 71 ans. Où puis-je transférer mes sommes accumulées dans le REER du Fonds?

Vous pouvez transférer vos sommes accumulées dans le REER du Fonds dans le SÉCURIFONDS, un véhicule de placement offert par notre partenaire, SSQ, Société d’assurance-vie inc.

Le capital qui est transféré dans ce nouveau produit financier est investi dans un fonds distinct équilibré, enregistré dans un FERR. Ce capital est garanti à 100 %, aussi bien à l’échéance qu’au décès, sous réserve de certaines modalités et conditions.

Nous vous invitons à consulter le prospectus du Fonds ou à communiquer avec le Service aux actionnaires pour plus de renseignements sur la retraite.

En savoir plus sur SÉCURIFONDS >

Pour nous joindre