Vous vous demandez combien cotiser au REER pour réduire vos impôts? Cette question revient chaque année, surtout à l'approche de la période des déclarations fiscales. Avec quelques repères simples, vous pouvez faire des choix éclairés. Parce qu'au Fonds, on croit que tout le monde mérite une retraite à la hauteur de ses efforts. Et une retraite confortable, c'est possible grâce à une bonne planification.
Comment le REER réduit vos impôts?
Le REER est un outil puissant pour préparer votre retraite. Son principal avantage? Les sommes que vous y versez réduisent votre revenu imposable. Résultat : vous diminuez vos impôts, et votre épargne fructifie à l'abri de l'impôt jusqu'au moment de vos retraits.
Le principe est simple : chaque dollar que vous cotisez à votre REER diminue votre revenu imposable du même montant.
Voici un exemple sommaire :
- Disons que vous gagnez un salaire de 65 000 $ dans l'année.
- Vous cotisez 5 000 $ à votre REER.
- Votre revenu imposable passe à 60 000 $.
Selon votre taux d'imposition[1], cette cotisation pourrait vous faire économiser environ 1 805 $ en impôts. C'est comme si vous n'aviez déboursé que 3 195 $ pour épargner 5 000 $. Plus votre revenu imposable est élevé, plus l'économie d'impôt est importante.
Et comme la cotisation au REER fait diminuer votre revenu, vous pourriez aussi avoir droit à des crédits d'impôt plus généreux (allocations familiales, crédit d'impôt pour solidarité, crédit d'impôt pour frais de garde d'enfants, etc.).
Calculez votre cotisation maximale au REER
Avant de savoir combien cotiser, vous devez connaître vos droits de cotisation au REER. C'est le montant maximal que vous pouvez verser dans votre REER sans pénalité fiscale.
Votre plafond correspond généralement à 18 % de votre revenu gagné l'année précédente, jusqu'à un maximum annuel (33 810 $ pour 2026). Si vous n'utilisez pas tous vos droits une année, les droits inutilisés s'accumulent et peuvent être utilisés les années suivantes.
Comment vérifier votre plafond de cotisation?
Vous avez plusieurs options pour connaître votre maximum déductible au titre du REER :
- Connectez-vous à Mon dossier sur le site de l'Agence du revenu du Canada.
- Consultez votre avis de cotisation de l'année précédente.
- Parlez à une personne conseillère fiscale ou comptable qui pourra analyser votre situation globale et vous guider dans vos décisions de cotisation.
Profitez de vos droits de cotisation inutilisés
Vos droits de cotisation inutilisés s'accumulent d'année en année depuis 1991, sans limite de temps. Si vous n'avez pas cotisé le maximum permis au cours des années précédentes, vous pouvez rattraper ce retard à n'importe quel moment, jusqu'à vos 71 ans. Après cet âge, vous pourriez continuer à cotiser au REER de votre conjoint ou conjointe, si votre partenaire est plus jeune.
Attention : Cotiser au-delà de votre plafond peut entraîner des pénalités fiscales importantes. L'Agence du revenu du Canada impose une pénalité de 1 % par mois sur la portion excédentaire (au-delà d'une franchise de 2 000 $ dans la majorité des cas).
Ce qu'il vous faut pour calculer votre cotisation REER
Pour déterminer le montant optimal de vos cotisations REER, vous aurez besoin de rassembler quelques informations :
- Votre revenu imposable de l'année en cours
- Votre maximum déductible au titre du REER (disponible sur votre avis de cotisation ou dans Mon dossier)
- Vos droits de cotisation inutilisés des années précédentes
- Les déductions déjà applicables à votre situation (ex: cotisations à un régime complémentaire de retraite)
- Vos objectifs financiers à court et moyen terme
- Votre taux d'imposition marginal actuel
Qu'est-ce que le taux d'imposition marginal?
Au Canada et au Québec, on a un système d'imposition progressif par paliers. Votre revenu est divisé en tranches, et chaque tranche est imposée à un taux différent.
Pourquoi c'est important? Parce que votre cotisation REER réduit d'abord les revenus de votre tranche la plus élevée. C'est là que vous réalisez vos meilleures économies d'impôt.
Coup d'œil sur les taux combinés 2026 (Québec + fédéral)
| Revenu imposable | Taux marginal combiné |
|---|---|
| 16 453 $ à 18 952 $ | 11,7 % |
| 18 953 $ à 54 345 $ | 25,7 % |
| 54 346 $ à 58 523 $ | 30,7 % |
| 58 524 $ à 108 680 $ | 36,1 % |
| 108 681 $ à 117 045 $ | 41,1 % |
| 117 046 $ à 132 245 $ | 45,7 % |
| 132 246 $ à 181 440 $ | 47,5 % |
| 181 441 $ à 258 482 $ | 50,0 % |
| 258 483 $ et plus | 53,4 % |
Notes importantes :
- Ces taux sont approximatifs et s'appliquent uniquement à la portion du revenu qui se situe dans chaque tranche.
- Le taux marginal représente l'impôt payé sur chaque dollar additionnel gagné.
- Ces taux combinent l'impôt fédéral et l'impôt du Québec.
Calculez votre économie d'impôt
Bonne nouvelle : une fois que vous connaissez votre taux marginal, vous pouvez facilement estimer combien vous économiserez en impôts.
La formule est la suivante :
Cotisation REER × Taux marginal = Économie d'impôt approximative
Voici un exemple sommaire:
- Vous cotisez 5 000 $ à votre REER.
- Vous avez gagné un salaire de 60 000 $ dans l'année. Votre taux marginal combiné (Québec + fédéral) est de 36,12 %.
- Vous économiserez environ 1 806 $ en impôts (5 000 $ × 0,3612).
Autrement dit : pour chaque dollar que vous investissez dans votre REER, vous récupérez environ 36 cents en économies d'impôt. Pas mal, non?
Apprenez à réduire vos impôts avec vos REER
Connaître votre plafond et votre taux marginal, c'est bien. Mais pour vraiment optimiser vos économies d'impôt, voici deux stratégies efficaces à considérer.
01Maximisez votre cotisation au REER+
Si vous cotisez au REER+ en souscrivant des actions au Fonds de solidarité FTQ, vous pourriez profiter de 30 % d'économies d'impôt supplémentaires[2] grâce aux crédits d'impôt pour fonds de travailleurs (15 % au provincial et 15 % au fédéral).
Concrètement, pour une cotisation maximale de 5 000 $ au REER+, vous pouvez obtenir jusqu'à 1 500 $ en crédits d'impôt, en plus de votre déduction REER. C'est une façon concrète de faire baisser vos impôts tout en soutenant l'économie locale.
Vous voulez savoir exactement combien vous pourriez économiser selon votre situation? Utilisez notre calculatrice d'économies d'impôt avec le REER+ pour obtenir une estimation personnalisée en quelques clics.
02Cotisez pour changer de palier d'imposition
Si votre revenu se situe près de la limite supérieure d'un palier d'imposition, une cotisation REER stratégique pourrait vous faire passer à un palier inférieur.
Exemple : Si votre revenu imposable est de 60 000 $ et que votre palier de cotisation le plus élevé commence à 58 254 $, une cotisation de quelques centaines de dollars pourrait vous éviter de payer plus d'impôt sur les derniers dollars gagnés.
On peut vous aider avec votre plan REER
Chaque situation financière est unique. Combien cotiser pour réduire vos impôts? Comment optimiser votre épargne-retraite? En plus du REER, le CELI ou d'autres produits FlexiFonds pourraient vous convenir.
Nos conseillères et conseillers en épargne collective sont là pour répondre à vos questions. On prend le temps de comprendre vos objectifs et votre réalité pour vous proposer des solutions concrètes.
