Fonds de pension : que faire si vous quittez votre emploi?

Changer d'emploi, perdre son poste ou voir son entreprise fermer sont des événements qui peuvent arriver au cours d'une carrière. Dans ces situations, vous pourriez vous demander : que faire du fonds de pension ou du régime de retraite accumulé chez cet employeur? Voici plusieurs options qui pourraient vous aider à prendre la meilleure décision selon votre situation et vos besoins.

Option 1 :Transférer votre épargne dans un compte de retraite immobilisé (CRI) ou un régime d'épargne-retraite immobilisé (RERI)

Le CRI (provincial) et le RERI (fédéral) permettent de transférer les sommes accumulées dans le régime de retraite de votre ancien employeur vers un compte individuel. Cette épargne reste à l'abri de l'impôt et est immobilisée. C'est-à-dire que vous ne pouvez pas y cotiser ni en retirer de fonds avant la retraite, sauf exception (non-résidence au Canada depuis deux ans, espérance de vie réduite, situation financière précaire, invalidité, décès, solde minime, etc.).

Au plus tard le 31 décembre de votre 71^e anniversaire, les sommes doivent être transférées dans un fonds de revenu viager (FRV) pour commencer à décaisser un revenu de retraite. En cas de décès, les sommes peuvent être transmises à votre conjoint ou votre conjointe ou à votre succession, sans impact fiscal. Par contre, si les sommes sont versées à un autre héritier, il y aura impact fiscal.

Exemple : Julie a 45 ans et a quitté son emploi dans une entreprise où elle cotisait à un régime de retraite depuis plus de 15 ans. Après discussion avec une conseillère en épargne collective FlexiFonds, elle décide de transférer ses fonds sans frais vers un CRI avec les produits FlexiFonds. Julie conserve alors un meilleur contrôle sur son épargne tout en lui permettant de croître à l'abri de l'impôt. Elle peut également choisir un fonds commun de placement adapté à son profil d'investisseuse, en vue de la retraite. 

L'équipe-conseil FlexiFonds connaît les détails et spécificités du CRI et du RERI et peut vous aider dans vos prises de décisions quant à votre fonds de pension ou votre régime de retraite.

Option 2 : Conserver les sommes accumulées dans le fonds de pension de l'ancien employeur

Si les règles du régime le permettent, il est aussi possible de laisser votre épargne là où elle est pour qu'elle continue de croître à l'abri de l'impôt jusqu'à votre retraite. Si cette solution peut sembler la plus simple, elle comporte certaines limites. Vous devrez entre autres garder vos renseignements personnels à jour auprès de l'administrateur du régime, ce qui peut devenir complexe avec le temps ou si l'entreprise change de main, par exemple. De plus, en ne travaillant plus pour l'employeur, il peut devenir plus difficile de suivre les communications liées au fonds de pension. 

Option 3 : Transférer les sommes dans le régime de retraite du nouvel employeur

Dans certains cas, votre nouvel employeur acceptera que vous transfériez les sommes provenant de votre ancien régime de retraite vers le nouveau, sans impact fiscal. Cela vous permet de consolider votre épargne-retraite tout en lui permettant de croître à l'abri de l'impôt. Toutefois, il est important de bien se renseigner pour savoir si les conditions sont gagnantes pour vous :

• Quel est le coût du transfert?
• Quelles sont les différentes caractéristiques du nouveau régime (prestations ou cotisations déterminées)? 
• Est-ce que le nouveau régime est indexé au coût de la vie? 

Il est important de bien comparer les deux régimes de retraite et votre situation personnelle. L'équipe-conseil FlexiFonds est à votre disposition pour vous accompagner dans cette démarche et répondre à vos questions.

Option 4 : Transférer les sommes dans un REER conventionnel (si admissible)

Cette option n'est possible qu'à une seule condition : si le montant à transférer est inférieur à 20 % du maximum des gains admissibles (MGA). Par exemple, en 2025, ce seuil correspond à 14 320 $, puisque le MGA est fixé à 71 600 $. Si cette option s'offre à vous, elle peut être intéressante, car vous aurez plus de flexibilité avec votre épargne. Le REER vous permet d'y cotiser et d'en retirer des sommes en tout temps, bien que ce soit imposable.

Prenons le cas de Jérôme, 38 ans, qui a travaillé pendant quelques années dans une petite entreprise. Au moment de quitter son poste, son régime de retraite accumulé s'élève à 11 000 $. Comme ce montant est inférieur à 20 % du MGA en vigueur, il est admissible au transfert dans un REER. En choisissant cette option, il garde le contrôle sur son épargne et pourra y contribuer davantage dans les années à venir, selon l'évolution de sa carrière et de ses besoins. Le REER avec les produits FlexiFonds peut d'ailleurs être une solution optimale dans ce contexte.

Option 5 : Encaisser les sommes gagnées

Vous pourriez envisager cette solution si vous avez un besoin financier urgent et si vos sommes sont inférieures à 20 % du maximum de gains admissibles (MGA), mais gardez en tête que le montant retiré est imposable. Cela signifie que vous devrez l'ajouter à votre revenu annuel, ce qui peut faire augmenter le montant d'impôt à payer. Au besoin, faites-vous accompagner par des spécialistes, comme l'équipe-conseil FlexiFonds, pour bien évaluer vos options et leurs impacts sur vos finances.

Et si c'était le moment de revoir votre stratégie de placement?

Dans un contexte de perte ou de transition d'emploi, prendre le temps de réfléchir et d'évaluer toutes les options peut être payant. Et si c'était le moment pour vous de faire le point sur votre stratégie d'épargne ou d'y apporter des modifications? Est-ce que vos objectifs ont changé? Votre tolérance au risque est-elle la même?

Si vous vous questionnez sur l'avenir de votre épargne ou sur la meilleure façon de la faire fructifier, notre équipe-conseil FlexiFonds est là pour vous accompagner et vous proposer des solutions simples et adaptées à votre réalité.